Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

Из чего состоит пенсия

Наиболее распространённый вид пенсионного обеспечения в Российской Федерации – по старости состоит из трёх частей (некоторые юристы объединяют фиксированную и страховую в одну составляющую), но для лучшего понимания возможностей их формирования лучше учитывать эти составляющие по отдельности:

• базовая (фиксированная) – устанавливается законодательно всем без исключения пенсионерам по возрасту (старости), и ежегодно индексируется для неработающих. К примеру, с 01.06.2022 года такая выплата составляет 7220,74 руб./в месяц на 1 пенсионера;
• накопительная (сбережения из отчислений работодателей) – специальная часть лицевого пенсионного счёта;
• как начисляется составляющая пенсии индивидуальной (страховой) рассмотрим подробнее ниже.

 Страховая пенсия

Её величина напрямую зависит от сформированного за весь рабочий период человека (всей жизни) ИПК (индивидуального пенсионного коэффициента). Производя расчёт этой части пенсии, его нужно умножить на стоимость 1 пенсионного коэффициента (балла), утверждённого законодателем (ФЗ № 350-ФЗ) на период до 2024 года. Ниже можно увидеть рост цены такого балла и некоторые его корректировки:

• с 2021 – 98,86 руб.;
• с 2022 – 104,69 руб. (переутверждено на 118,10 руб.);
• с 2023 – 110,55 руб.;
• с 2024 – 116,63 руб.

При этом, и сама страховая пенсия, ещё называемая «пенсионными правами», неоднократно менялась и сейчас включает 4 временных составляющих:

• времени до 2002 года – отдельная автоматическая конвертация в баллы;
• промежутка с 2002 года по 2014 год – отдельная автоматическая конвертация в баллы;
• периода после 2015 года;
• иных периодов (пособие по безработице, воинская (контрактная и срочная) служба и других).

Страховая пенсия отличается от накопительной тем, что формируется из страховых взносов, обладает гарантией выплаты от государства и ежегодно увеличивается (индексируется).

Накопительная часть

Как формируется накопительная пенсия знают далеко не все. И положена она далеко не всем, а только тем, кто в обязательном или добровольном порядке скапливал средства из отчислений работодателей или самостоятельно их вносил во время рабочей деятельности на спецчасть личного счёта в Пенсионном Фонде (в промежутке 2002-2013 гг.).

Как правило, указанные накопления сохранились у:

• лиц, рождённых в 1967 году и младше, которые воспользовались своим правом – отчисления работодателем определённой суммы взносов в накопительную составляющую пенсии в промежутке 2002-2013 гг.;
• лиц мужского пола 1953-1966 года рождения и лиц женского пола 1957-1966 года рождения, которые воспользовались своим правом – отчисления работодателем определённой суммы взносов в накопительную составляющую пенсии в промежутке 2002-2004 гг.;
• пенсионеров и лиц, принявших участие в государственной программе софинансирования пенсионных накоплений;
• лиц, перечисливших полученный материнский капитал на пенсионный счёт.

Такая пенсия не состоит из коэффициентов, требуемых законодательством в определённом количестве. Это реально скопленные деньги (по прототипу вклада и депозита). И ПФР не имеет возможности рассчитать их по разработанным методикам, а обязан выплатить в виде дополнительной части к основной пенсии.

С 2014г. и, предположительно, по конец 2022г. (может продлиться) на государственные системные накопления наложен мораторий. В эти года все взносы стали перечисляться исключительно на основную составляющую пенсии (страховую).

Собранные на счёте накопления должны выплачиваться пожизненно, равными частями. Размер такой выплаты в месяц формируется путём деления общих накопительных сбережений на 264 месяца. К примеру, если накоплено 264 тыс. руб., тогда в месяц пенсионер получит из них 1 тыс. руб.

Накопительные сбережения выплачиваются одинаковыми частями в том случае, когда их сумма превышает 5% от общего размера выплачиваемой возрастной пенсии. Когда сумма меньше – тогда выплата проводится разово.

Отличия накопительной системы:

1. За денежные накопления отвечают выбранные человеком фонды.
2. Не осуществляется ежегодный перерасчёт.
3. Возможность передать средства по наследству.
4. Гарантия сохранности средств.

Условия для выплаты

Непосредственно для получения возможности оформления пенсии по старости (возрасту) необходимо выполнить 3 условия:

1. Достижение установленного возраста для назначения этого вида пенсии. В 2022 г. таковым является, с учётом переходного периода:

• женщины – 58 лет (в I полугодии – 56,5);
• мужчины – 63 года (в I полугодии – 61,5).

В 2028 г. критерий пенсионного возраста повысится:

• женщины – 60 лет;
• мужчины – 65 года;

1. Наработка определённого рабочего стажа. На данный момент нужно официально проработать 13 лет, начиная с 2024 года условие увеличится до 15 лет.
2. Набранное необходимое количество баллов (ИПК). В уходящем 2022 году их требовалось не менее 23,4. В 2024 году критерий возрастёт до 28,2. А с 2026 года и в последующие – уже не менее 30 баллов.

По какой формуле считают пенсию

Как узнать размер будущей положенной пенсии волнует многих предпенсионеров, а главный распорядитель таких выплат – Пенсионный фонд и не скрывает «стариковские» расчеты, являющиеся достаточно простыми на первый взгляд. В базовом варианте расчётная формула выглядит следующим образом:

Пст = ФВ + ИПК х С1пк, где

Пст – пенсия по старости;

ФВ – фиксированная выплата;

ИПК – пенсионный коэффициент, индивидуальный для каждого;

С1пк – стоимость одного коэффициента.

Например, с 01.06.2022 года при обращении за начислением пенсии «без опоздания» (стандартный выход на пенсию) расчёт производится:

Пст = 7220,74 + ИПК х 118,10.

Страховая и накопительная часть пенсии включаются в формулу по-разному, первая обязательно, вторая – при её наличии. Дополнительно, в ряде жизненных случаев, перечисленных в ст. 17 Федерального Закона от 28.12.2013 № 400 к фиксированной части положены ещё и доплаты, пересматривающиеся получателям повышенной ФВ ежегодно вместе с индексацией пенсий неработающим пенсионерам:

Помимо этого, к расчёту могут прибавляться еще и иные льготы, и иные начисления (к примеру, больничные листы, служба в армии, декретный отпуск), а также повышение коэффициента фиксированной выплаты и ИПК при опоздании с оформлением.

А при получении инвалидности к пенсии положена ещё и ежемесячная денежная выплата, зависящая от группы и формы предоставления пенсионеру социального пакета (лекарства, бесплатный проезд в транспорте, путёвки в санаторий на оздоровление). Узнать размер пенсии можно с помощью нескольких методов, о чём пойдет речь немного ниже.

Как узнать размер будущей пенсии

Самостоятельно вручную посчитать пенсию, вернее все её составляющие коэффициенты – дело сложное, и верно его практически невозможно выполнить. Необходима точная информация о:

• своём страховом стаже за все периоды;
• общем количестве набранных ИПК;
• цену ИПК и размер ФВ в год назначения пенсии;
• различных льготах и коэффициентах повышения, если они были.

Наиболее надёжный способ – отправить в ПФР личное заявление, в отделении просчитают практически точную сумму будущих начислений.

Пенсия по старости (возрастная) рассчитывается онлайн приблизительно с помощью программы «Пенсионный калькулятор» – https://pfr.gov.ru/info/calc. В форме вводятся необходимые суммы (заработная плата, сроки военной службы, стаж и т.д.) и выполняется приблизительный расчёт.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

Что такое ипк знает практически каждый в России. Коэффициент был введён Федеральным законом № 400-ФЗ в 2013 году и сейчас является параметром (оценкой, баллом) официальной трудовой деятельности человека отдельно за каждый год. Размер получаемых баллов зависит от суммы уплаченных страховых отчислений из официальной заработной платы. Есть минимальная и максимальная граница таких баллов – в 2022-2023 году максимально можно получить 10 при зарплате 100-137 тыс. руб. в месяц.

К примеру, пенсионные отчисления будут пересчитываться в баллы по такой формуле:

Общая сумма отчислений * 16% / максимальная сумма отчислений * 10 (максимальный ИПК)

Общий ипк пенсии рассчитывается так:

ИПК = (ИПКдо 2015 года + ИПКпосле 2015 года) * Кповышения

Примеры периодов, за которые дают пенсионные баллы

Есть 3 объединённых временных промежутка, за которые начисляются пенсионные балы и 4-й, в который входят все «иные периоды»:

1. До 2002 года – вся пенсия перевелась автоматически в финансовый эквивалент (с учётом валоризации) и с расчётом по старой схеме (стаж работы за любые 5 лет идущие подряд или средний заработок за период 2001-2002 года). Цифру умножили на 10% индексации (ещё +1% за каждый год добавился тем, кто трудился до 1991 года).
2. С 2004 года по 2014 год – все отчисления в ПФ также сложились автоматически в одно целое, далее умножились на индексацию и получился «пенсионный капитал». После этого сумма разделилась на 228 и на стоимость 1 бала, установленную на 01.01.2015 года в итоге получилась стоимость ИПК 64,10 руб.
3. С начала 2015 года – система периода детально рассмотрена в предыдущих разделах и начисляется по новой методике.

Помимо официальной трудовой деятельности и размера ежемесячной заработной платы, дополнительные баллы законодатель установил для расчета пенсии и за иные «жизненные периоды», имеющие как социальное, так и общественное значение. Рассмотреть их в подробностях можно в таблице ниже:

Все 4 периода учитываются в одно целое при расчёте пенсионной выплаты.

Какие коэффициенты применяют если обратились за пенсией не сразу

При обращении для расчета пенсии позже положенного срока к ФВ и ипк применяются дополнительные премиальные коэффициенты повышения. Величина такой «премии» прямо зависит от срока «опоздания» и существенно увеличивает пенсионную выплату (размер пенсии).

Например, если будущую выплату рассчитать с «опозданием» лет в 5 – ФВ возрастёт на 36%, а ИПК увеличится на 45%. Считается пенсия с «премией» следующим образом:

Как узнать сумму пенсионных накоплений

В 2002 году при первичном введении системы скапливания пенсионных средств все «накопители» получали по месту регистрации бумажные извещения о скопленной за год сумме и общем остатке на счёту. Это делалось по причине того, что система накоплений была внедрена не для всех граждан, и часто подымался вопрос из чего состоит пенсия.

С 2014 года, из-за дефицита государственного бюджета, накопительная система стала возможна только на добровольной основе, соответственно рассылки были прекращены, и узнать суму накоплений (любой пенсии) стало возможно бесплатно 2 путями:

• при непосредственном обращении с личным запросом в любое отделение ПФР (с предъявлением СНИЛС и действующего паспорта). Ответ в бумажном виде выдаётся в течение 10 дней. Перед посещением ПФР лучше уточнить – ведётся ли приём, в какие часы, нужно ли записаться заранее. В отделении можно и предварительно посчитать пенсию по старости;
• онлайн, через «Пенсионный фонд России и Сбербанк. Онлайн» или в личном электронном кабинете гражданина (если подтверждена регистрация на портале государственных услуг). Тогда возможно сделать запрос на получение выписки о состоянии лицевого счёта застрахованного (о выделенных средствах в накопления и полностью всего баланса) в электронном виде. Здесь также доступна и функция «Рассчитать свою пенсию самостоятельно».

Второй вариант является очень быстрым и выполняется в несколько шагов:

1. Входим на «Госуслуги» под своим аккаунтом.
2. Открываем раздел «Каталог услуг» — «Пенсия, льготы и льготы», ищем строку «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР» жмём её.
3. В правой части экрана нажимаем кнопку «Получить услугу», ожидаем пока формируются данные (2-3 минуты) и распечатываем готовый ответ (или сохраняем PDF с информацией).

Также сервис позволяет самому рассчитать свою пенсию приблизительно, получить информацию об опыте работы, возможном пенсионном капитале, рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент, получить ИПЦ и о выбранном варианте обеспечения и многое другое.

Существуют и иные варианты получения информации. Например, через негосударственные пенсионные фонды или специальные сайты с приложениями в сети интернет, предоставляющие возможность высчитать пенсию. При этом нужно учитывать, что за получение выписки с накопительной части, возможно, необходимо будет заплатить определённую сумму.

Как увеличить размер будущей пенсии

Чтобы получить страховую пенсию, а не социальную, с относительно нормальным, а не минимальным начислением, необходимо соблюдать несколько условий. Узнать их можно на сайте ПФР.

Работать официально

Нарабатывать постоянный беспрерывный официальный трудовой стаж (1 год работы = 1 баллу) с «белой» и не минимальной заработной платой пока не пришла старость. К примеру, с минимальной заработной платой человек получает прибавку к 1 баллу в год ещё 0,048, а с зарплатой в 100 тыс. руб. максимальное количество баллов – 10. У законодателя простая логика – чем больше официального рабочего стажа и выше сумма месячной заработной платы, тем с большими повышениями будет считаться будущая пенсия и вероятнее факт её начисления.

Продолжить работать официально после наступления пенсионного возраста или обратиться за начислением пенсии с опозданием (пенсия начинает выплачиваться позже положенного). В этих случаях можно получить повышенные коэффициенты, ведь к фиксированной выплате пенсии прибавляется ещё и индивидуальная страховая.

Белая зарплата

Позаботиться о том, чтобы заработная плата была действительно официальной, а не «в конверте». То есть должны быть зарегистрированные в установленном законодательством порядке трудовые отношения с работодателем, и он должен при этом уплачивать положенные взносы в ПФР, тогда пенсия начисляется без ошибок. Лучше проверять этот факт через официальные каналы – и сам факт отчисления, и размер.

Откладывать самому

Накапливать сбережения пока не наступил необходимый возраст (старость). Сделать это можно как с помощью государственных, так и негосударственных фондов, а также банковских вкладов, вложений в ценные бумаги, недвижимость. Оптимальная величина такого накопления – 10-20% в месяц от заработной платы или разовые большие суммы. При получении сформированной обязательной пенсии получится неплохая прибавка, если учитывать и возможные периоды неофициального трудоустройства.

Если же выбрать правильно компанию-управителя (фонд) и верно распоряжаться суммой, то можно ещё и увеличить такие накопления в несколько раз.

Что будет, если не заработал баллов и стажа для страховой пенсии

К сожалению, это не редкость. Тогда вычислить будущие пенсионные выплаты сложно или невозможно из-за нехватки составляющих. Неофициальное трудоустройство в РФ процветало почти 20 лет и лица, не производившие отчисления, могут теперь рассчитывать только на социальное пособие (также является пенсионной выплатой), но только по прошествии 5 лет с момента достижения установленного пенсионного возраста на определённый момент. Или на свои личные накопления.

Нужно отметить (для понимания всей «печали» такой выплаты), что в 2022 году социальная пенсия составила всего лишь 6924,8 руб. и таким «горемыкам», чья пенсия ниже регионального прожиточного уровня, проводилась региональная социальная доплата (РСД). Её автоматически рассчитывал ПФР и прибавлял к пенсии.

Правда есть возможность и самостоятельно пополнить недостающие выплаты страхования, в зависимости от которых находится размер пенсии (купить ИПК возможно на не более чем половину недостающего стажа – 15 лет), также эту «покупку» может совершить за пенсионера родственник или иное спонсирующее лицо. Стоимость приобретения ежегодно меняется.

В 2022 году за 36669,6 руб. можно было приобрести 1,06 балла к ИПК – это минимально для того, чтобы выплачивалась пенсия после расчёта, максимально – не более восьмикратного размера минимального взноса. Минимальный взнос в 2023 году, для покупки 1,02 пенсионных баллов, составит 42878,88 руб., а для 8,13 балов – 343031,04 руб. Стоимость же 1 ИПК в 2023 году установлена на уровне 42038,12 руб.

Иногда «докупить» даже выгодно, если есть желание раньше выйти на заслуженный отдых или учитывать расчёт средних пенсий на уровне 13 тыс. руб. и тот факт, что работающие пенсионеры (получающие страховую пенсию) добавляют себе всего лишь 3 ИПК в год работы (если дорабатывать).

Этот вполне легальный, способ является просто незаменимым для людей, что:

• работали или работают за пределами России;
• занимаются фрилансом, индивидуальным предпринимательством;
• не работают официально;
• хотят внести сумму за родственников;
• желают увеличить размер пенсии или получить её, не работая официально последние несколько лет.

Для проведения такой процедуры необходимо обратиться в ПФР и заключить специальный договор. Выплаты по нему проводятся не разово за покупку всего недостающего стажа, а частями. Минимальная часть оплаты за год – не менее 36669,60 руб. и равняется 1,06 индивидуального пенсионного коэффициента. Максимальная за год – не более 293356,80 руб. – 8,5 коэффициента.

Законодательное регулирование

Основным Законом, определяющим право граждан на пенсию, является Конституция РФ (в редакции множества Указов Президента РФ). Её виды, стаж, доплаты, расчет и иные «регулирующие» обстоятельства устанавливаются Федеральными Законами и Постановлениями правительства, в частности для начисления пенсии по возрасту пфр применяются:

1. ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».
2. ФЗ от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
3. ФЗ от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».
4. ФЗ от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».
5. ФЗ от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».
6. ФЗ от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
7. ПП РФ от 02.10.2014 № 1015 «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий».
8. ФЗ от 21.12.2021 № 410-ФЗ «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2022 год».
9. ПП РФ от 28.05.2022 № 973.