Как из грязных денег делают чистые, а из чистых грязные (Российский опыт)

За чистые деньги!
Задачи по борьбе с отмыванием грязных денег не становятся менее актуальными. Заниматься этим не в последнюю очередь должны финансово-кредитные организации. Как они должны это делать? С этой точки зрения представляет интерес информационное письмо, которое выпустил ЦБ. Оно содержит отчеты, представленные Росфинмониторингом (РФМ), об оценке рисков по отмыванию грязных денег, а также рисков, связанных с финансовым терроризмом (риски ОД/ФТ). В письме содержатся методики снижения указанных там рисков. Таким образом, российские контролирующие органы следуют рекомендациям ФАТФ, в соответствии с которыми национальные юрисдикции обязаны заниматься мониторингом национальных рисков ОД/ФТ. Тема грязных денег, неоднократно понималась мной в разные года. Перед вами очередные новеллы законодателей и очередная статья об "обнале", кто и как это делает, и кто и как это прикрывает.

Цели и риски
Документ задает целеполагание борьбы за снижение национальных рисков ОД/ФТ. Банковская система России должна выявить используемые чаще всего методики отмывания грязных денег и соответствующие им слабые звенья системы противодействия. Затем следует сформировать общие подходы в работе по борьбе с отмыванием грязных денег у всех участников системы противодействия. На основе этих принципов необходимо разработать соответствующие меры и грамотно распределить организационные и иные ресурсы для последовательного снижения указанных выше рисков.

Авторы рекомендаций разделили все риски на несколько категорий от низкого до повышенного.

К числу низких рисков отнесено применение неформальных денежных переводов.

Умеренными рисками являются использование недвижимости, услуг почты, нотариусов, лизинга, операторов сотовой связи и операторов по приему платежей, а также использование адвокатов, аудиторов, бухгалтеров, юристов и ПИФов.

К числу повышенных рисков отнесены такие способы, как использование рынка ценных бумаг, различных систем переводов денежных средств, наличных денег, которые перемещаются за пределы ЕАЭС, а также использование различных видов страхования.

Высокие риски: использование наличных, фиктивной ВЭД, иностранных юридических лиц (трастов), применение электронных денег и виртуальной валюты, использование банков, МФО, операции на рынке драгоценных металлов и камней, а также использование фирм-однодневок. Рассмотрим некоторые из перечисленных выше рисков.

Использование однодневок
Фирмы однодневки – хорошо известный инструмент для отмывания грязных денег. Сегодня государство активно использует механизмы, затрудняющие регистрацию таких компаний, создающие препятствия для использования в таких целях подставных физических лиц. Достаточно эффективно работают механизмы, при помощи которых составляется черный список тех клиентов банков, которым не открывают расчетные счета и не позволяют проводить транзакции. В 2017 году по данным Росфинмониторинга вынесено порядка 620 тысяч таких решений, что позволило воспрепятствовать уходу в тень более 180 млрд. рублей.

Кроме того, налоговое ведомство активно проверяет подлинность сведений, внесенных в ЕГРЮЛ, а система АСК НДС-2 позволяет оперативно решать задачи по пресечению использования схем минимизации НДС с использованием однодневок.

Обналичка
Обналичивание также представляет собой сферу, где велики риски ОД/ФТ. Для этого недобросовестные субъекты хозяйственной деятельности и преступники используют и банковские карты на подставных физических лиц, и корпоративные карты. Это создает возможности по легализации доходов от торговли наркотическими веществами, прибылей от кибермошенничества.

Благодаря обналичке в России продолжает процветать мощный теневой сектор национальной экономики, участники которого практикуют уход от уплаты налогов и выдачу так называемых серых заработных плат. Высокий уровень анонимности операций с наличными средствами создает дополнительные сложности при расследовании многих экономических преступлений.

Власти для борьбы со злоупотреблениями при обналичивании используют практически те же средства, что и для борьбы с фирмами однодневками. В пользу эффективности таких мер говорит статистика: за несколько прошедших лет объемы обналиченных средств в банковском секторе резко снизились: от 1, 2 трлн. руб. до 326 млрд. То есть отмечено снижение в 3,8 раз.

Электронные платежные средства
Современные наркоторговцы активно используют для расчетов электронные деньги, что позволяет им в дальнейшем отмывать свои доходы. Кроме того, сами электронные платежные средства (ЭПС) могут использоваться для организации мошеннических операций хакерами. Анонимные средства из одного электронного кошелька, оформленного на физическое лицо, переводятся на другой, тем самым обеспечивая преступникам проведение противоправных транзакций. Зачастую ЭПС вообще оформляются на имена лиц, которые не знают, что их используют для отмывания грязных денег.

Учитывая высокую общественную опасность подобных преступлений, законодатель усилил наказание за их совершение. Теперь за хищение чужого имущества с банковского счета, а равно за хищение имущества в форме электронных денег можно получить до 6 лет лишения свободы. А кибермошенники могут быть наказаны лишением свободы на срок до 3 лет (ранее – до 4 месяцев ареста).

В перспективе возможно наложение запрета на обналичивание физическими лицами средств с применением анонимных ЭПС.

Коррупционная экономика
В России широкое распространение имеют схемы отмывания грязных денег с использованием коррупционных механизмов. Именно аффилированные с чиновниками лица проводят мошеннические операции и хищения с последующим отмыванием грязных денег, для чего могут быть задействованы длинные цепочки подконтрольных компаний и однодневок.

Власти активно борются с коррупцией. Так, за 3,5 года за совершение коррупционных преступлений осуждено более 4 тысяч представителей правоохранительных органов, порядка 3 тысяч должностных лиц органов государственной власти и местного самоуправления, свыше 400 депутатов представительных органов власти. Неуклонно ужесточаются наказания за подобные преступления, Уголовный кодекс пополняется все новыми составами. Вот всего несколько примеров подобного рода:

- теперь наказание за совершение коммерческого подкупа различается в зависимости от того, каким является размер такого подкупа;
- конкретизирован круг субъектов, в отношении которых допускается провокация взятки, а равно и коммерческого подкупа;
- передача денег гражданину, указанному должностным лицом, а равно и юридическому лицу, теперь квалифицируется как преступление;
- оказание посреднических услуг при организации коммерческого подкупа, как и приготовление к посредничеству в виде обещания или предложения таких услуг уголовно наказуемо;
- введены альтернативные санкции за совершение коммерческого подкупа и взяточничества в виде абсолютно определенных штрафов в качестве основного наказания и дополнительного наказания в виде дисквалификации.
Евгений Сивков